En la actualidad, Shopify no permite gestionar automáticamente diferentes regímenes fiscales dentro de España, como el IGIC (Islas Canarias) o el IPSI (Ceuta y Melilla).
Configuración
Para ello, el procedimiento de cara a poder vender correctamente en estos territorios es mediante la configuración Manual del Servicio Fiscal. Esto lo encontrarás en: Impuestos y Aranceles > Unión Europea > Servicio fiscal. Los pasos a seguir son:
Accede a Servicio fiscal, elegir Manual Tax.
Vuelve a la pantalla de Unión Europea, busca España.
En la sección Impuestos base, busca la provincia donde se encuentra tu tienda (Las Palmas, Tenerife, Ceuta o Melilla)
Modifica en este el % de impuestos para esa provincia, renombra a IGIC o IPSI y selecciona En lugar del 21% del impuesto Federal.
Ejemplo: Las Palmas. 7%. IGIC. En lugar del 21% del impuesto Federal.
Esta configuración Manual del servicio fiscal te obliga, en el caso de que realices también ventas online a otros países europeos, a modificar manualmente los impuestos que recaudas en cada uno de esos destinos.
La funcionalidad automática de Recaudar IVA Transfronterizo desaparece con la configuración Manual del servicio fiscal, pero te permite indicar manualmente en cada país que impuestos aplicas. Esta decisión se define si tu negocio se acoge al régimen de ventanilla única (OSS).
Tipologías de negocios susceptibles de este tipo de configuraciones |
Negocio registrado en la península desde donde opero mis ventas online / ventas en tiendas físicas en la península pero tengo una tienda física ubicada en Islas Canarias, Ceuta o Melilla. |
Negocio registrado en las Islas Canarias con tienda física en el mismo territorio. |
¿Cómo configuro para estas ubicaciones multiples tipos impositivos?
En este caso, si tu catálogo incorpora productos con multiples tipos impositivos,
debes aplicar una anulación de impuestos mediante colecciones manuales.
¿Qué es una anulación de impuestos?
Una anulación de impuestos (tax override) en Shopify permite aplicar un tipo de impuesto distinto (por ejemplo, 7% en vez de 21%) a un grupo de productos.
Esto se hace asociando los productos a una colección manual y luego aplicando la anulación sobre esa colección.
Importante: Las colecciones automáticas no se pueden utilizar para este fin.
Paso a paso: configurar múltiples tipos impositivos en tu tienda Shopify
1. Crear una colección manual para el tipo de impuesto
En el panel de Shopify, ve a Productos > Colecciones.
Haz clic en “Crear colección”.
En Tipo de colección, selecciona “Manual”.
Añade un nombre representativo, como
IGIC 7%,IPSI 0,5%, etc.Opcionalmente, oculta esta colección de tus canales de venta:
En Disponibilidad de colección, haz clic en “Gestionar”.
Desmarca los canales donde no deseas que se muestre públicamente. (la anulación de impuestos seguirá aplicándose)
Haz clic en Guardar.
2. Añadir productos a la colección
Una vez guardada la colección, ve a la sección Productos y haz clic en “Explorar”.
Selecciona los productos a los que deseas aplicar este régimen fiscal especial.
Haz clic en Listo para añadirlos.
También puedes hacerlo desde cada producto individual:
Ve a Productos > Todos los productos.
Abre el producto correspondiente.
En la parte inferior derecha, añade el producto a la colección manual adecuada.
Asegúrate de marcar la opción “Cobrar impuesto sobre este producto” (si aplica).
3. Aplicar la anulación de impuestos
Ve a Configuración > Impuestos y aranceles.
En la sección de España, haz clic en “Agregar anulación de impuestos”.
Elige:
Zona de destino: España o la provincia donde desees aplicarlo.
Colección: la colección manual que creaste.
Tipo de impuesto personalizado: introduce el porcentaje correspondiente (por ejemplo: IGIC 7%, IPSI 0,5%, IVA reducido 10%).
Guarda los cambios.
Verifica que los impuestos se aplican correctamente
Haz un pedido de prueba con un producto incluido en la colección.
En el checkout, Shopify debe aplicar automáticamente el tipo impositivo configurado en la anulación.
Qué ocurre si no configuro correctamente mis impuestos en Shopify?
Si utilizas VeriFactu para reportar tus facturas a la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT), es fundamental que el impuesto aplicado a cada pedido refleje correctamente el tipo impositivo (por ejemplo, IGIC, IPSI) que le pertoca a tu negocio y producto.
Lo importante, una vez más, es tener una correcta configuración de impuestos para que, tanto Comply como otras integraciones con herramientas de Contabilidad, puedan recoger correctamente los datos de las ventas / cambios y devoluciones para una correcta presentación de impuestos ante la administración pública. Por ello, estos son algunos problemas que podríamos encontrar:
El desglose de impuestos enviado a la AEAT podría no cumplir con los requisitos legales establecidos para tu comunidad autónoma.
Las facturas remitidas a través de VeriFactu pueden ser rechazadas por no reflejar correctamente los tipos impositivos aplicables.
Esto puede derivar en problemas de cumplimiento fiscal y en la necesidad de subsanar cada una de estas facturas.
Sanciones administrativas y económicas conforme a la Ley General Tributaria.
Mayor riesgo de inspección y requerimientos adicionales por parte de la Administración.