La correcta configuración de los impuestos en Shopify constituye un requisito indispensable para garantizar la validez de la facturación y el cumplimiento de las obligaciones tributarias. Una adecuada parametrización asegura que los tipos impositivos aplicados coincidan con los exigidos por la normativa vigente y que las declaraciones fiscales sean conformes ante la Administración.
En particular, en el marco de los sistemas de control fiscal Verifactu (de ámbito estatal en España) y TicketBai (obligatorio en la Comunidad Autónoma del País Vasco), la configuración errónea de impuestos implica la rechazo automático de las facturas emitidas. Si una factura es rechazada no tiene validez fiscal. por ello la importancia de una configuración rigurosa y alineada con la normativa tributaria aplicable.
Importancia de la configuración fiscal en Shopify
La normativa europea y española en materia de IVA obliga a aplicar correctamente los tipos impositivos en función de la localización del comprador, la naturaleza de los bienes y el régimen fiscal de la empresa.
La integración de Shopify con sistemas como Verifactu y TicketBai requiere que los impuestos esten correctamente configurados en Shopify y se reflejen de forma exacta en cada factura electrónica.
Un error en esta configuración no constituye una mera irregularidad administrativa: implica la invalidez de la factura y, por tanto, la imposibilidad de que la misma sea reconocida a efectos fiscales.
Configuración en Shopify: procedimiento
Accede a Configuración → Impuestos y aranceles en Shopify.
Selecciona en Regiones fiscales la Unión Europea.
En la sección Recaudación de IVA selecciona España.
Introduce el numero de NIF (tanto si eres empresa cómo autónomo). (debe incluir el prefijo ES. (ej. ESB12345678).
En la sección Recaudar IVA transfronterizo configura tu negocio para las ventas de tu tienda online:
Régimen OSS: Si tus ventas intracomunitarias superan los 10.000 € anuales, debes registrarte en el régimen OSS y aplicar el IVA según el país de destino.
Exención de microempresas: Se aplica a microempresas ubicadas en un país de la UE que facturan menos de 10.000 € al año en ventas a otros países de la UE.
¿Cómo configuro múltiples tipos impositivos?
Si tu catálogo incorpora productos con multiples tipos impositivos (IVA 4%, IVA 10%, IVA 21%), debes aplicar una anulación de impuestos mediante colecciones manuales.
¿Qué es una anulación de impuestos?
Una anulación de impuestos (tax override) en Shopify permite aplicar un tipo de impuesto distinto (por ejemplo, 7% en vez de 21%) a un grupo de productos.
Esto se hace asociando los productos a una colección manual y luego aplicando la anulación sobre esa colección.
Importante: Las colecciones automáticas no se pueden utilizar para este fin.
Paso a paso: configurar múltiples tipos impositivos en tu tienda Shopify
1. Crear una colección manual para el tipo de impuesto
En el panel de Shopify, ve a Productos > Colecciones.
Haz clic en “Crear colección”.
En Tipo de colección, selecciona “Manual”.
Añade un nombre representativo, como
IVA 4%,IVA 10%, etc.Opcionalmente, oculta esta colección de tus canales de venta:
En Disponibilidad de colección, haz clic en “Gestionar”.
Desmarca los canales donde no deseas que se muestre públicamente. (la anulación de impuestos seguirá aplicándose)
Haz clic en Guardar.
2. Añadir productos a la colección
Una vez guardada la colección, ve a la sección Productos y haz clic en “Explorar”.
Selecciona los productos a los que deseas aplicar este régimen fiscal especial.
Haz clic en Listo para añadirlos.
También puedes hacerlo desde cada producto individual:
Ve a Productos > Todos los productos.
Abre el producto correspondiente.
En la parte inferior derecha, añade el producto a la colección manual adecuada.
Asegúrate de marcar la opción “Cobrar impuesto sobre este producto” (si aplica).
3. Aplicar la anulación de impuestos
Ve a Configuración > Impuestos y aranceles.
En la sección de España, haz clic en “Agregar anulación de impuestos”.
Elige:
Zona de destino: España.
Colección: la colección manual que creaste.
Tipo de impuesto personalizado: introduce el porcentaje correspondiente (por ejemplo:
IVA 4%,IVA 10%, etc).
Guarda los cambios.
Verifica que los impuestos se aplican correctamente
Haz un pedido de prueba con un producto incluido en la colección.
En el checkout, Shopify debe aplicar automáticamente el tipo impositivo configurado en la anulación.
Qué ocurre si no configuro correctamente mis impuestos en Shopify?
Si utilizas VeriFactu para reportar tus facturas a la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT), es fundamental que el impuesto aplicado a cada pedido refleje correctamente el tipo impositivo (por ejemplo, IGIC, IPSI) que le pertoca a tu negocio y producto.
Lo importante, una vez más, es tener una correcta configuración de impuestos para que, tanto Comply como otras integraciones con herramientas de Contabilidad, puedan recoger correctamente los datos de las ventas / cambios y devoluciones para una correcta presentación de impuestos ante la administración pública. Por ello, estos son algunos problemas que podríamos encontrar:
El desglose de impuestos enviado a la AEAT podría no cumplir con los requisitos legales establecidos para tu comunidad autónoma.
Las facturas remitidas a través de VeriFactu pueden ser rechazadas por no reflejar correctamente los tipos impositivos aplicables.
Esto puede derivar en problemas de cumplimiento fiscal y en la necesidad de subsanar cada una de estas facturas.
Sanciones administrativas y económicas conforme a la Ley General Tributaria.
Mayor riesgo de inspección y requerimientos adicionales por parte de la Administración.